内蒙古自治区电子税务局新版登录及授权操作说明

企业登陆分为普通登陆和快捷登入两种形式。

5.1.1企业普通登陆

企业普通登陆推行两步安全登陆模式，即除验证企业用户身分外，还需验证办税人员身分，就能登入代办业务，进一步提升用户信息安全性。

5.1.2企业快捷登入

在电子税务局的【企业登陆】-【快捷登入】界面，输入社会信用代码（纳税人辨识号）、企业登陆密码、选择办税人员身分（包括法定代表人、财务负责人、办税员）、输入办税人员手机号码，通过办税人员手机号码接收邮件验证码后点【登录】按钮步入系统，如图所示。

当纳税人输入登入信息以后，系统会将社会信用代码、人员身分、手机号码默认保存到本地，再度打开登陆页面系统会默认带出近来一次登陆的企业登入信息。纳税人也可以点击社会信用代码输入框一侧的记事本图标，进行自动切换。

纳税人在登陆时，可以点击【更新手机号码】，使用宁夏税务APP扫描二维码，填写个人信息和新的手机号码以后，进行扫脸认证，验证通过后，手机号更新成功，刷新界面即可使用新的手机号登入系统。

5.1.3登陆注意事项

自2020年5月29日起宁夏自治区电子税务局启用新版用户登入形式，为确保平滑过渡，原电子税务局已注册用户的企业用户身分验证的初始密码为：统一社会信用代码（纳税人辨识号）后六位。首次步入电子税务局，系统强制修改企业登陆密码（密码必须包含小写字母、小写字母、数字、特殊字符中的三种或则三种以上密度宽度在8位到15位之间），请通过法定代表人或则财务负责人用户身分登入更改密码后使用电子税务局。

5.2填写财务报表

纳税人在申报企业所得税年度申报前一日，要先申报财务报表。

5.2.1财务报表填写

单击【我要办税】——【税费申报及收取】——【财务报表报送】——【财务报告报送与信息采集】，步入财务报表报送页面。

填写完毕后，点击【下一步】，点击【保存】确定申报财务报表。

5.2.2财务会计制度注意事项

纳税人若未向税务机关申领财务会计制度备案，在步入纳税申报界面后系统会手动扫描重要信息并提示“纳税人无有效的财务会计制度备案”。

纳税人通过电子税务局进行财务会计制度备案流程：

单击【我要办税】——【综合信息报告】——【制度信息报告】——【财务会计制度及核算软件备案报告】

5.3市民企业（查账征收）企业所得税年度申报

推行查账征收企业所得税的市民纳税人进行企业所得税年度申报。

5.3.1操作步骤

1、【我要办税】—【税费申报及收取】—【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】进入界面；或在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2、录入纳税人相关信息后，点击【下一步】进入补报表单选择页面，在企业所得税年度纳税申报表补报表单页面勾选须要补报的表单。

3、点击【下一步】进入主附录填写页面，按照企业真实情况在左上角“主附录树”中选择各个附录，录入附录数据。

4、选择对应的附录，录入附录数据后，点击【确定】按钮，会将附录数据带入主表相应栏次。在左上角“主附录树”中可对须要填写的附录进行切换。

5、确认附录数据填写完毕，但是正确带入主表后，点击【保存】按钮。

5.3.2注意事项

1、纳税人在进行市民企业（查账征收）企业所得税年度申报前，必须先做筹建税务登记、企业所得税税种认定，且已完成月季度申报。

2、勾选附录后强制必须补报后才可以进行保存操作。

3、居民企业（查账征收）企业所得税年度申报表填写主要依据纳税人登记注册类型，分为三类：通常企业、金融保险企业、事业单位、社会团体等。

4、小型微利企业免填《一般企业收入明细表》（）、《金融企业收入明细表》（）、《一般企业成本开支明细表》（）、《金融企业总额明细表》（）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（）、《期间费用明细表》（）。

5、2020年度企业所得税年度纳税申报表补报表单中，部份表单可以直接勾选，部份表单难以直接勾选，而是通过企业基础信息表中“有关涉税事项情况”填写后手动关联勾选。假如有须要补报的表单没有生成或生成了不应补报的报表，请复查企业基础信息表中“有关涉税事项情况”是否填写正确。

非货币性资产投资递延纳税、居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理、企业重组满足特殊性税务重组条件的等相关事项河北地方税务局网上申报，年度申报时要勾选对应表单。

6、汇算清缴期内，纳税人如发觉企业所得税年度申报有误的，可以通过电子税务局或到办税服务厅进行更正申报，涉及预缴税金的不加收罚息；汇算清缴期后，纳税人如发觉企业所得税年度申报有误的，可以到办税服务厅（电子税务局暂时不支持逾期申报或逾期更正申报）进行更正申报，涉及预缴税金的，应自汇算清缴期后起按日加收罚息。

7、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》中第32行“本年累计实际已缴交的所得税额”为强制监控信息，当实际信息与金三系统数据不一致时，需到主管税务机关核实更改。

5.4风险提示服务

国家税务总局为广大纳税人免费提供“风险提示服务”，建议纳税人补报企业所得税年度申报后，在即将“申报”前，请您使用“风险提示服务”，增加企业税收风险。

5.5缴纳税金

在“风险提示服务”数据校准结果无异常后，点击主表【申报】按钮，系统提示，保存成功，点击【是】跳转到【税费申报及收取】—【税（费）收取】—【税费收取】页面进行收税。

纳税人可以选择“三方合同收税”或“银行端查询收税”。

复印电子收税页和复印申报略。

5.6退抵税金申请

纳税人存在多收税金，经自行查证无误后可以通过电子税务局发起退抵税金申请。

单击【我要办税】——【税费申报及收取】——【一般退（抵）税管理】——【退抵税金申请】

5.7企业所得税汇总纳税总分机构信息备案5.7.1操作步骤

1、【我要办税】-【税费申报及收取】-【企业所得税申报】-【企业所得税汇总纳税总分机构信息备案】，点击步入界面；或在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。

2、系统手动带出纳税人基本信息。

3、在“汇总纳税企业情况登记_总体信息”栏中，选择“总分机构类型”和“跨地区转移类型”；在“汇总纳税企业情况登记_总机构独立生产经营部门信息”中，点击增行，添加须要降低的“总分机构类型”、“部门名称”、“月（季）度缴纳预算课目”、“月（季）度缴纳预算分配比列”、“年度汇算清缴预算课目”；在“汇总纳税企业情况登记_总机构项目部信息”中，点击增行，添加须要降低的“总分机构类型”、“项目编号”、“项目名称”、“外出经营地”；点击【保存】按钮，提示保存成功后，点击【确定】

4、点击【下一步】跳转至上传赠送资料页面。

5、点击【提交】按钮河北地方税务局网上申报，系统将提示递交成功，该申请递交到税务机关系统中。

5.7.2注意事项

纳税人应为“总分机构”。

纳税人在应用“电子税务局”进行年度企业所得税申报过程中如有问题或建议，可以服务电话进行咨询反馈，统一服务支持电话：。