重点税源企业操作流程：软件下载安装指南

其中：空白表格由企业填写，带斜线的表格由机器自动生成大连市国税局金贝网，不需要企业填写。输入税表后，输入工业产品表，同时输入其他需要提交的表格。所有表格输入完毕后，点击屏幕顶部的审核菜单进行审核。有问题的地方必须修改，否则无法提交。如果表单情况为真，但审核无法通过，则在弹出的审核信息中双击审核信息。下面将弹出审核说明。在对话框中说明公司的实际情况，然后进行汇报。后面有详细的审核状态可以查询。公司情况的描述。如果中途发生事情或者因其他原因退出网校哪个好，可以事后双击桌面TRAS关键税源系统（录入版）进入关键税源系统继续录入。系统可以自动保存之前输入的信息。未来月份数据录入：双击桌面TRAS重点税源系统（入门版）进入重点税源系统，选择任务菜单下的活动任务，然后选择2011年重点税源监测月报，然后选择新建报表周期，选择对应的数据录入可以按月进行。 3．报告数据：数据录入审核后->点击“发送和接收”下拉菜单->选择“报告数据”->选择磁盘文件->点击下一步->点击下一步->点击完成。纳税人登录“金杯网”：进入“纳税服务”版块，点击“申报缴纳税款”，输入纳税人识别号、密码和验证码登录。接下来点击“上传纳税申报表”左侧菜单“关键税源补充登记”，点击“浏览”，选择TRAS系统生成的关键税源文件（文件格式为（企业税务登记号）.PAT，表示2011年1月，表示2011年1月） 2011年2月，其他月份按顺序排列），文件存放路径一般为： C盘目录下：FILE文件夹下： 文件夹下： 文件夹下：TRAS关键税源系统文件夹下： 报表数据中文件夹; (C:\Files\\TRAS Key Tax \ Data)最后点击“保存”。

您也可以点击“删除”删除上传错误的文件，然后重新上传正确的文件。 4、报送时限及报告渠道：1、2、4、5、7、8、10、11月份报告须于次月16日前提交。其他月份，由于财务指标等季度数据，报告日期为截至季度18日之后。若遇节假日，可顺延1天。如果遇上春节、黄金周等长假，可以在金杯网查询截止时间或联系税务机关。如企业在规定期限内备案确有特殊困难，请及时与税务机关联系。会计事务所，根据《中华人民共和国催收管理法》的规定，本表由企业填写。报告提交的质量和及时性是税收信用评级评估的一部分。请如实、及时填写。无故逾期申报的，我局将按照《中华人民共和国征收管理法》的有关规定进行处罚。除前述金杯网外，企业还可以发送举报文件通过电子邮件发送至国家税务总局收入核算办公室，邮箱地址为：@163。金融表 房地产表 商业景气调查表 一月★★★---二月-★★---三月-★★★★★四月-★★---五月-★ ★---六月-★★★★ ★7月-★★---8月-★★---9月-★★★★★10月-★★--11月-★★---12月-★★★★★ 注：房地产公司不需要在月报税表中填写增值税相关内容，非工业企业无需填写工业产品表。

电话联系人：郑旭 大连开发区国家税务局 2011 年 2 月 9 日 重点税源申报需要注意的问题 信息表 = 1 \* GB3 ① 第 18、19 栏国家税务机关和地方税务机关除外第27栏企业州税和地方税除属性可以留空外，其余栏目必须逐栏准确填写，然后才能填写其他表格。即使重新登录，可以进入报税表等表格的备案，也无法顺利通过审核并申报。 = 2 \* GB3 ②第26栏监控级别为“总局监控” = 3 \* GB3 ③信息表中所得税总分局： 第十二栏 企业所得税缴纳方式：汇总预缴企业所得税的纳税人下属企业 指集中预缴企业所得税的总机构大连市国税局金贝网，如金融行业、中石油、中石化等，对应于向上级企业预缴企业所得税的企业。总机构纳税人、分机构纳税人中，总机构纳税人、分机构纳税人是指独立核算的总机构纳税人。 = 4 \* GB3 ④ 其他月份信息表无需填写。系统会自动传输一月信息。月报税表=1\*GB2 ⑴第7栏----填写可扣除的外购固定资产金额时，请注意：2011年1月没有问题，正常填写即可。 = 2 \* GB2 ⑵ 第10栏-----固定资产进项税额：原则上7栏×17%=10栏。 = 3 \* GB2 ⑶17栏----实际扣税金额：比较第16栏和第8栏，谁填的数字较小，如果有负数，则必须填写负数，否则应纳税额与实际金额不符。

= 4 \* GB2 ⑷第25、26栏----期初未缴税额与本期已缴税额基本相等，除非本月有新增债务。如果不是，需要在描述中填写原因才可以审核通过。 = 5 \* GB2 ⑸ 企业所得税指标应在季报期间填写，其他月份不应填写。第63栏的利润总额应等于财务报表中的利润。 = 6 \* GB2 ⑹63---65栏，分行无需填写。 = 7 \* GB2 ⑺66栏 应税调整金额。只有按比例预缴的企业才能进行此项调整=8\*GB2⑻67栏：同期1月份实际预缴税款额应为上年第四季度预缴税款额。对于缴纳的税额，本月第 67 栏和第 68 栏的数字是相等的。如果2、3月、4月留空，则5月应为今年一季度预缴税额，累计数包括上年四季度和今年一季度预缴税额，等等。 = 9 \* GB2 ⑼70栏----期末税款余额：包括企业任意月份的欠税余额 = 10 \* GB2 ⑽76、77栏----应纳城市维护建设税、已缴城市维护建设税，除外贸企业外，企业不要忘记填写本栏目，缴纳城市维护建设税=流转税×7%。 =11\*GB2⑾103栏----除外贸企业外，企业缴纳的教育费附加=流转税×3%=12\*GB2⑾109栏工商必须填写并按收益法计算。

收益法增加值=折旧+利润+劳动报酬+净生产税 其中： 折旧：指本年累计折旧，不包括以前年度计提的折旧。利润：指当年累计营业利润，而非利润总额。劳动报酬：包括营业费用、管理费用、生产成本工资、福利费、公积金、保险及其他与人员有关的费用之和。净生产税：指除所得税和预扣税之外的所有税项。 = 13 \* GB2 ⒀工业总产值第108栏和用电量（千千瓦时）第110栏，企业可填写报统计局的《工业总产销值和主要产品产量》表，但要注意单位。本表所需工业总产值单位为万元，用电量为千千瓦时。与统计表不同的是，企业在填写报表前需要进行单位换算。同时请注意，第108、109、110栏三项统计指标也列在财务报表中。由于口径相同，财务报表中的季报应等于税表中这三栏的“累计数”。注：※税表中的营业税指标：年初时，信息表确定没有营业税，但当某月有营业税时，可以更改信息表中的相关项目，否则审核不通过。 （如有变更，须及时告知我处负责人） ※ 12月份填写本表时，仅填写工业产品月报累计数=1\*GB3 ①注意单位为万个元 = 2 \* GB3 ② 产品名称— ---如果您自己的产品没有选项，则不需要填写此表，并且不考虑“其他”项 = 3 \* GB3 ③第 13 栏和本表14-----销售收入应与《纳税表》销售量一致=4\*GB3 ④本表按月填写当前数据，自动累计数据 = 5 \* GB3 ⑤计量单位：无需手动填写，填写代码后计算机自动生成。

企业在填写数据时应特别注意计量单位。严格按照产品标注的计量单位填写产品产量数据，防止出现数量级错误。财务季度报表=1\*GB3 ①本表反映了公司财务信息的相关情况。企业填写报告时，除投资收益等个别指标外，控股、投资、下属企业的财务信息不得合并到本表中。 = 2 \* GB3 ②本表根据新会计制度制定。执行新会计制度的企业应当根据企业实际情况如实填报相关指标。执行旧会计制度的企业应按照表格填写说明的要求填写相关指标。企业实行的会计制度为行业会计制度的，与本表内容不一致的，由企业按照本表规定的指标口径计算。 = 3 \* GB3 ③每次填完表格后，点击“计算”----“全部计算”即可