山东地税网上申报系统用户操作手册（杨曾子改编）

2、注意：建议纳税人及时修改网上申报登录密码。 2.2.2.1 第一步：在登录页面输入正确的网上申报系统登录地址后，浏览器将显示如下页面： 图2-1 2.2.2.2 第二步：输入纳税人识别号、密码、验证信息纳税人代码 只需正确输入纳税人识别号、密码、验证码即可。 此时，系统会首先检查输入的数据是否符合规范。 如果密码太简单，系统会给出如下提示： 图2-2 2.2.2.5 第三步：登录 在第二步输入信息后，点击“登录”按钮，向网上申报发送登录请求系统。 成功登录网上申报系统后，系统将显示如下主页面： 图2-5 网上申报系统主页面由标题区、功能菜单区、业务操作区三部分组成。 标题区：显示网上申报系统（山东省地税局网上申报系统）的标题。 功能菜单区：显示功能菜单，包括：涉税信息、纳税人信息管理、申报表填写、正式申报、网上转账、申报查询、转账查询、退出。 操作区域：主要用于用户进行业务操作。 例如，点击“报关查询”菜单后山东省地税申报系统，主界面右侧会出现报关查询页面，供用户查询报关数据。 2.2.3 注：纳税人忘记登录密码时，可通过网上申报管理平台要求税务人员重置密码。 第三章涉税通知 3.1 概述 涉税通知主要是让纳税人登录后能够看到管理员发送的通知。纳税人登录时应及时查看通知，以免遗漏重要信息。

进入大厅界面（可以看到涉税通知）？ 点击税务相关通知？ 单击可查看每条通知。 3.2.3 注意事项 通知由地方税务管理部门签发。 纳税人应当及时关注与纳税人相关的重要信息。 查看。 第四章密码修改 4.1 概述 密码修改是纳税人修改登录密码的模块。 每位纳税人在注册成为用户时都会获得一个简单的登录密码。 纳税人首次登录大厅时须更改为自己的。 密码。 4.2 修改密码 4.2.1 处理流程 4.2.1.1 主要流程 进入大厅界面？ 点击个人信息管理？ 输入原密码和新密码？ 保存 4.2.1.2 流程说明 1、正常流程。 纳税人登录大厅后，个人可以修改登录密码。 特别是第一次登录时，由于密码是系统生成的，需要更改为自己的密码，以确保安全。 2.注意事项。 密码是纳税人登录大厅网上报税时使用的密码。 应妥善保管。 如果您因某种原因忘记密码，请前往您的税务机关重置密码。 4.2.2 正常进入大厅界面的流程？ 点击个人信息管理？ 输入原密码和新密码？ 4.2.2.1 个人信息管理界面介绍。 当纳税人点击个人信息管理时，出现的页面如下： 图4-1 该模块主要由以下三部分组成： 原始密码：您本次登录大厅所使用的密码。 该密码必须正确，否则无法修改。

新密码和确认密码：这两个密码必须输入相同，否则无法修改。 保存：完成以上三步后，点击保存即可更改密码。 4.2.2.2 修改密码。 输入原密码和修改后的密码。 点击“保存”，出现如下界面： 图4-2 点击“确定”后，出现如下页面： 图4-3 4.2.3 注：密码为纳税人登录大厅。 钥匙必须妥善保管。 第五章纳税申报表填写 5.1 概述 本模块可填写以下税种（营业税、综合申报、个人所得税、企业所得税、代扣代缴、其他税种、财务报表）的纳税申报表。 注：1、申报营业税时，如有减免税明细表，先填写减免税明细表，再填写营业税明细表，最后勾选“保存”主表。 如果没有详细的减免税清单，先填写营业税明细表，最后检查并“保存”主表。 没有营业税表的行业可以直接填写“保存”主表。 当营业税抵扣明细表或附表数据修改时，必须重新打开营业税主表验证无误后“保存”。 2、填写完每张纳税申报表的数据并点击“保存”后，申报操作未成功。 您还需要返回“税务大厅”界面>>>打开“正式申报”模块>>>点击“正式申报” 5.2 营业税主表 5.2.1 处理流程按照“输入订单”依次点击“用户登录”→“填写纳税申报表”→“营业税（菜单）”→“营业税主表（菜单项）”→“营业税主表页面”并填写数据。

3.2.1.1 主界面介绍 1. 进入主界面。 申报表主要内容包括： 1、税目：根据税种自动带出，也可以添加、修改、删除（下拉列表选择） 2、应税收入：填写全部纳税人当期提供营业税应税劳务、转让无形资产、销售房地产取得的价款和价外费用（含免税收入），按营业税税种申报。 此列中的数据来自每个相应税种的营业税申报表。 “应税收入”栏中的“总计”数字。 纳税人提供营业税应税劳务、转让无形资产、出售不动产因财务会计方法变更而收到退税或冲减营业额的，本栏目不予扣减，而是在“超额金额”栏目中扣减。第11栏“上期缴纳税款”栏内直接调整税额。 3.应税扣除项目金额：填报纳税人当期提供营业税应税劳务、转让无形资产、销售房地产取得的应纳税所得额中按照规定可以扣除的项目金额，按营业税类别填写报告。 本栏数据为：相应税种营业税申报表中“应税扣除项目金额”栏的“合计”数（或“应税扣除项目金额”栏中的“小计”）。 4、应税营业额：L4 =L2 - L3 5、免税收入：填报纳税人当期提供营业税应税劳务、转让无形资产、销售房地产取得的应税收入，可直接未经税务机关批准，可以免税。 应纳税所得额或者经税务机关批准的免税项目的应税所得额，应当按营业税税种申报。 本栏目数据为相应税种营业税申报表中“免税收入”栏的“合计”数。

6、税率：根据税种自动带出 7、小计：L7=L8+L9 8、当期应纳税额：L8=（L4-L5）*L6 9、免（减）税：L9= L5*L6 10、期初应纳税额：填写本期（不含本期）应纳税额。 纳税人经纳税申报或者报告、缓缴批准、税务机关批准确定应纳税额后，超过法律、行政法规或者税务机关依法规定的数额的。 在法律、行政法规规定的纳税期限内未缴纳的税款，应当按照营业税税种申报。 本栏数据为相应税种营业税申报表中“期初欠税”栏的“合计”数。 11、前期多缴税款金额：填报纳税人本期（不含本期）多缴营业税金额，按营业税类别填报。 本栏目数据为相应税目营业税申报表中的“上期多缴税款金额”。 “总数”。 12、小计：L12=L13+L14+L15 13、已缴本期应纳税额：填写纳税人已缴纳的本期应纳税额。 本栏数据为相应税目营业税申报表中“当期应纳税额”栏的“合计”数。 14、本期扣缴税额：填报扣缴义务人根据纳税人本期应纳税额代扣代缴的营业税额。 本栏数据为相应税目营业税申报表中“当期扣缴税款”栏的“合计”数。 15、本期已缴税款和未缴税款：填写纳税人本期所欠税款数额，包括本期超过法定的应纳税款额、逾期未缴的税款行政法规规定的或者税务机关依照法律、行政法规规定确定的纳税期限。

本栏目数据为相应税目营业税申报表中“当期已缴及未缴税款金额”栏的“合计”数。 16、小计：L16=L17+L18 17、期末应纳税额：L17=L8-L13-L14 18、期末欠税额：L18=L10-L11-L15 。 在这张申报表中，我们需要填写： 15.本期已付及未缴税款金额，14.本期已扣缴税款金额，13.本期应交税款金额，11上期多缴税款金额、10.期初填写应缴税款金额、5.免税收入、3.应税扣除项目金额、2.应纳税所得额后，点击[保存]按钮保存数据。 2. 保存成功后，主界面如下： 1. 可以进行修改操作。 修改完成后，点击【保存】按钮。 2. 点击【删除】按钮可以进行删除操作，删除整个表的数据。 3、您可以进行返回操作，点击【返回】按钮即可返回。 3、申报成功后，主界面如下： 1、可以进行打印操作。 单击[打印]按钮打印页面。 2、您可以进行返回操作，点击【返回】按钮即可返回。 3.2.1.2 保存操作 根据要求，报关单填写完毕后，点击【保存】按钮。 保存成功提示界面如图所示： 3.2.1.3 删除操作 当需要删除报关单时，点击【删除】按钮即可删除报关单。 数据。 删除成功提示界面如图： 3.2.1.4 打印操作上报成功并返回后，该界面将显示打印按钮。

单击[打印]按钮打印页面。 打印界面如图所示： 3.2.1.5 返回操作 当需要退出当前界面时，选择返回操作。 点击【返回】按钮，返回如图所示界面： 3.2.1.6 注意事项 1、完成营业税明细表后，才能填写营业税主表。 5.3 交通运输业营业税纳税申报表（略） 5.4 建筑业营业税纳税申报表（略） 5.5 娱乐业营业税纳税申报表 5.5.1 办理流程在济南市地方网上申报系统操作平台山东省税务局按照《填写》顺利完成操作。 5.5.1.1 主界面介绍 1. 输入主界面 申报表主要内容包括： 1. 应税项目：已给或手动选择 5.6 详细服务业扣除项目金额申报表 5.6.1 山东省济南市办理流程 在市地税局网上申报系统操作平台，按照“填写申报表”-“业务”的步骤税》-《服务业扣除项目金额明细申报表》完成操作。 5.9 个人所得税申报表 5.9.1 办理手续在济南市地税局网上申报系统操作平台完成，山东省按照“填写申报表”的步骤？ “个人所得税”？ 《个人所得税月度申报表》。 5.9.1.1 主界面介绍 1、进入主界面 5.10 个人所得税申报表（12万元以上） 5.10.1 办理流程在山东省济南市地税局网上申报系统操作平台，按《填写退货表格”？ “个人所得税”？ 《个人所得税申报表（12万元以上）》完成操作。

5.11 两地及以上工资、薪金所得个人所得税申报表 5.11.1 办理程序在山东省济南市地税局网上申报系统操作平台按“填写申报表”进行？ “个人所得税”？ “个人所得税两地”通过“两地或多地申报工资、薪金所得”顺利完成操作。 5.12 承包租赁个体工商户所得税年度申报表 3.14 个体工商户年度所得税申报表 3.15 个体工商户月度所得税申报表 5.12 其他税费 5.12.1 山东省济南市办理流程市地税局网上申报系统操作平台，按照“用户登录”提示操作？ “填写退货表格”？ “其他税费（菜单）”？ 《烟叶税取得情况表/烟叶税纳税申报表/附加税（费）缴纳申报表/文化事业建设税纳税申报表/资源税纳税申报表/城镇土地使用税纳税申报表/城镇土地使用税纳税表/土地增值税纳税申报表（从事房地产）/土地增值税纳税申报表（不从事房地产）/房产税（城市房产税）纳税申报表/房产税表/印花税纳税申报表”按顺序完成操作。 5.12.1.4 文化事业建设税纳税申报表 5.12.1.5 资源税纳税申报表 5.12.1.6 城镇土地使用税纳税申报表 5.12.1.7 城镇土地使用税纳税表 5.12.1.8 土地增值税纳税申报表（搞实5.12.1.9 土地增值税纳税申报表（不从事房地产） 5.12.1.10 房产税（城市房产税）纳税申报表 5.12.1.11 房产税表 5.12.1.12 印花税纳税申报表 5.12.3 注意事项山东省 在济南市地税局网上申报系统操作平台，按照先填写附件、后填写主表的顺序填写申报表。

5.13 征缴扣缴 5.13.1 办理过程是在山东省济南市地税局网上申报系统操作平台中按“用户登录”进行？ “填写申报表”？ “征收和扣缴（菜单）”？ “代扣代缴”税款缴纳报表/委托代收税款报表/个人所得税代扣代缴报表”即可顺利完成操作。 5.13.2 主界面介绍 5.13.2.1 税款扣缴报表 1. 输入主界面申报表主要内容包括： 1.纳税人名称：手动输入 2.纳税人识别号：手动输入 3.税种：手动选择税种 4.税目：手动选择税目 5.税种期间：自动计算，不可修改 6.应税数量：手动输入 7.税额：手动输入 8.税率或单位税额：自动计算，不可修改 9.应扣税款：手动输入10. 实际扣缴税款：手动输入 11. 实际缴纳税款：手动输入 12. 扣税凭证字号：手动输入 5.13.2.1 委托代收税报表 1. 输入主界面 申报表主要内容包括： 1.税种：手动选择税种。 2. 税目：手动选择税目。 3、税金所属期间：手动录入。 4、应交税费：手工录入。 5、实际征税：手工录入。 6、纳税：手工录入。 5.13.2.1 个人所得税代扣代缴报表 1、输入主界面 报表主要内容包括： 1、收入项目：手工选择、纳税项目。

2. 收入金额：手动输入。 3、免税收入金额：手动输入。 4、允许扣除的税费：手动输入。 5. 免税额：手动输入。 6、免税金额：手动输入。 7、扣税：手动输入。 5.13.3 基本操作 本模块介绍基本操作。 我们仅以（委托征税报告表）为例。 可以参考其他表的操作。 5.13.3.1 保存操作 根据要求，报关单填写完毕后，点击【保存】按钮。 保存成功提示界面如图： 5.13.3.2 返回操作点击【返回】按钮，返回界面如图： 5.13。 3.3 修改操作成功保存后，主界面如下： 1. 您可以进行修改操作。 修改完成后，点击【保存】按钮。 2. 点击【删除】按钮可以进行删除操作，删除整个表的数据。 3、您可以进行返回操作，点击【返回】按钮即可返回。 5.13.3.4 当删除操作需要删除报关单时山东省地税申报系统，点击【删除】按钮即可删除报关单数据。 删除成功提示界面如图所示： 5.13.3.5 打印操作 1、申报成功后，主界面如图所示： 1、可以进行打印操作，点击【打印】按钮打印页面。 2、您可以进行返回操作，点击【返回】按钮即可返回。 2. 单击[打印]按钮打印页面。 打印界面如图所示： 5.13.4 注意事项 在每个报关单中插入或删除行时，请按照表格中的提示操作。

表中无需填写总计，系统自动计算。 税款代扣代缴报告表 1、本表不接受代扣代缴个人所得税。 2.必须是扣缴义务人。 扣缴义务人未识别代扣代缴税种或代扣代缴税种有效期已过的，本表不得备案，纳税期限也以识别信息为准。 3. 一张表格只能填写一种税种。 已签订委托征收协议且协议未到期的纳税人可以填写本表。 5.14 财务报表 5.14.1 处理流程是在山东省济南市地税局网上申报系统操作平台中按“用户登录”进行？ “填写申报表”？ “财务报表（菜单）”？ 《大型企业资产负债表/大型企业》企业资产减值准备明细表/大型企业利润表/大型企业利润分配表/大型企业现金流量表/大型企业所有者权益变动表/资产负债表小型企业/小型企业利润表/小型企业利润表 现金流量表/民办非营利组织资产负债表/民办非营利组织经营活动表/民办非营利组织现金流量表/报表上市公司和商业银行所有者权益变动表/上市公司商业银行资产负债表/上市公司商业银行利润表/商业银行上市公司现金流量表/一般上市公司所有者权益变动表/一般企业余额上市公司报表/上市公司一般企业利润表/上市公司一般企业现金流量表/上市公司证券公司资产负债表/上市公司及证券公司利润表/上市公司及证券公司现金流量表证券公司/上市公司和保险公司资产负债表/上市公司和保险公司利润表/上市公司和保险公司现金流量表/民办非企业资产负债表/民办非企业现金流量表/民办非企业企业业务活动表/事业单位收支表/事业单位资产负债表》顺利完成操作。

第六章 正式申报 6.1 概述 正式申报是指纳税人填写完申报表后，通过本模块将所填报的资料报送税务征管部门的过程。 纳税人还可以在此模块中查看其每份申报表的申报情况。 状态。 注：每张申报表正式申报后不可删除。 请在点击“正式申报”前仔细核对申报数据是否正确。 如果“正式申报”错误的申报表，只能向税务机关申请作废（注：一旦过户成功，无法撤销）。 6.2 正式申报 6.2.1 办理流程 6.2.1.1 主要流程 进入大厅界面？ 点击正式声明？ 查看每张报关单的报关状态？ 各表格声明 6.2.1.2 流程说明 1、正常流程。 纳税人填写完申报表后，就可以进行申报了。 进入正式申报后，纳税人只需核对自己填写的每份表格的名称和申报状态，然后点击当前要申报的申报按钮即可。 2.注意事项。 纳税人档案的哪种形式都有提交期限限制。 提醒纳税人一定要在申报期限内申报，否则会提示表格逾期。 6.2.2 正常流程：进入大厅界面？ 点击正式声明？ 查看每张报关单的报关状态？ 各表格申报 6.2.2.1 正式申报界面介绍 纳税人开始正式申报时，根据纳税人是否填写申报表，会出现以下两项。 界面不同：当纳税人填写完申报表并有申报信息后，页面如下： 图6-1 正式申报内容以表格形式出现，分为三个字段：申报表、申报纳税人身份、申报表，根据不同的表格出现不同的形式： 申报表：指纳税人填写的所有表格的名称。 显示出来。 后续的操作就是对对应的表单进行操作。 申报状态：分为未申报、已申报和过期申报三种。 申报分为三种： 申报状态对应三种情况。 首先，当表单尚未声明时，会出现一个声明按钮。 按它来声明。 其次，当表格显示已申报时，会出现成功标记（五角星）。 第三，当这个表显示申报逾期时，它是空的。 当纳税人未填写申报表时，打开正式申报表，页面如下：图6-2。 因此，只有填写完申报表后，才有数据可以申报。

6.2.2.2 申报 填完申报单后，查看申报状态，点击申报，会提示如下界面： 图6-3 点击确定，申请该申报单。 6.2.3 注意事项：务必注意每份申报表是年报、月报、季报还是逐项申报，记住每份申报表的截止时间，不要超过申报截止时间。归档。 第七章 网上转账 7.1 概述 网上转账是纳税人正式申报成功后，通过该模块从其银行账户中扣除已缴纳税款的过程。 7.2 网上转账 7.2.1 办理流程 7.2.1.1 主要流程 进入大厅界面？ 点击在线转账？ 检查应纳税额？ 检查是否转账？ 点击确认 7.2.1.2 流程说明 1、正常流程。 网上转账是指纳税人完成正式申报后，按照申报表缴纳当期应纳税款。 进入网上转账后，纳税人将看到自己的基本信息和银行账号，以及付款信息。 单击转移税额，然后单击“确定”。 2.注意事项。 网上转账是一种网上交易。 纳税人在进入该模块时必须核对自己的银行账号和应纳税额，以免出现错误。 第八章申报查询 8.1 概述 申报查询是用户查询、查看以前已成功提交的申报表的过程。 它根据申报表所属期间的开始和结束进行搜索。 搜索到后，还可以查看之前的返回结果。 报告数据。 8.2 报关查询 8.2.1 处理流程 8.2.1.1 主要流程 进入报税厅界面？ 点击申报查询？ 输入所属期间的开始时间和结束时间？ 点击确认进入？ 如果所属时段内有申报表，点击表名链接即可查看申报数据。

8.2.1.2 流程说明 1、正常流程。 纳税人报税后，想要查看以前的申报数据，可以进入该模块，输入起止日期，查找该期间的申报表。 2.注意事项。 该模块搜索申报表所属的期间。 如果纳税人想要找到自己想要的报税表，就必须输入自己所属的正确时期，否则搜索将会失败。 第9 章转账查询 9.1 概述 转账查询是用户查找、查看过去已成功转账的记录的过程。 根据申报表所属期间的起止时间进行检索。 搜索后还可以查看税务发票开具情况。 9.2.2.2 核对税务发票开具凭证。 找到所选期限内转账成功的报关单后，点击税务发票号码即可打开网上税务发票开具回执。 如下图所示：图9-4第10章报告打印在找到“声明查询”模块中成功声明的报告后，单击以设置并打印报告的报告。